Tunne asiakkaasi
Kuten tiedät, asiakkaasi ( KYC ; saksa: tunne asiakkaasi ) on erityisesti pankit ja vakuutusyhtiöt, joille on määrätty tiettyjen uusien asiakkaiden tunnistetiedot rahanpesun estämiseksi .
taustat
Rahanpesun, rikollisten machinaatioiden, talousrikollisuuden ja terrorismin torjumiseksi luotiin kansainväliset vähimmäisvaatimukset uusien asiakkaiden tunnistamiseksi. Näiden sääntöjen tarkoituksena on estää esimerkiksi rahan siirtäminen edestakaisin väärennettyjen yritysten kautta. Ennen tilin avaamista uusille asiakkaille KYC: llä on tarkistettava kuka asiakas on, miltä liiketoimintamalli näyttää ja mistä rahavirrat tulevat.
Oikeusperusta
Ratkaiseva perusta Saksan eurooppalaisten rahoitusyhtiöiden KYC-vaatimukselle ovat rahanpesulain 10–17 § (asiakkaita koskevat due diligence -vaatimukset), jotka eurooppalaisen lain mukaan perustuvat EU: n neljännen rahanpesudirektiivin 10–29 artiklaan, jota on täydennetty Viides EU: n rahanpesudirektiivi. "Tavalliset pienasiakkaat", jotka eivät halua harjoittaa erityisen laajaa tai erityisen epätavallista liiketoimintaa ja jotka on etukäteen luokiteltu vastaavasti turvalliseen riskiluokkaan , voidaan jättää yleisen tarkastuksen ulkopuolelle .
Nämä tarkistukset ovat tärkeitä myös terrorismin torjuntaa ja sen noudattamista koskevien lakien ja asetusten monipuolisuuden kannalta . Erityisesti kansainvälisten järjestöjen erilaiset kansalliset lait ja määräykset kieltävät liiketoiminnan tiettyjen ihmisten ja maiden kanssa. Jos esimerkiksi Amerikan yhdysvaltojen erityissäännöksiä ei noudateta, rahoitusyhtiöt joutuvat kärsimään ankaria sakkoja ja vankeutta johtohenkilöstölle, kunnes koko liikelupa peruutetaan Yhdysvalloissa. Lisäksi maineriski että negatiiviset otsikot voivat aiheuttaa, jos on valvonnan puutteesta ei pidä aliarvioida.
Kerättävät tiedot
Kun kyseessä on luonnollisten henkilöiden , erityisesti tyypin ammatillisen toiminnan ja tarkoituksen liikesuhteen on kirjattava.
Kun kyseessä on oikeushenkilöiden , yhtiömuodosta, toimialan, sektorin, alan koodi, työntekijöiden määrä, omistuksen ja yhtiörakenne sekä tärkeimmät (odotettu) taloudelliset indikaattorit on kirjattava.
Lisäksi varojen ja varojen alkuperä on yleensä selvitettävä. Suunnitellun asiakassuhteen yksityiskohdat, kuten laajuus ja z. B. Maksutyypit on kirjattava.
Kun kyseessä on poliittisesti vaikutusvaltaisiin henkilöihin (POR) , toiminta ja paikka liikunnan on myös merkittävä.
Kaikki KYC: n luomiseen merkittävästi osallistuneet henkilöt sekä myöhemmät muutokset KYC-pääasiakirjaan on myös kirjattava.
Yksittäiset todisteet
- ↑ Valkopaperi: KYC -Tunnista asiakkaasi ( Memento Internet-arkistossa 31. tammikuuta 2012 alkaen )
- ↑ Viidennen rahanpesudirektiivin täytäntöönpano ja tosiasiallisten edunsaajien rekisterin laajentaminen. Liittovaltion valtiovarainministeriö (Itävalta) , käyty 3. toukokuuta 2020 .
- ↑ Laki vakavien rikosten tuottojen jäljittämisestä (rahanpesulaki) (PDF; 224 kB)
- ↑ EUROOPAN PARLAMENTIN JA NEUVOSTON DIREKTIIVI (EU) 2015/849, annettu 20 päivänä toukokuuta 2015, rahoitusjärjestelmän käytön estämisestä rahanpesuun ja terrorismin rahoittamiseen sekä Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N: o 648/2012 muuttamisesta Neuvosto ja Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2005/60 / EY ja komission direktiivin 2006/70 / EY kumoaminen (PDF; 722 kB)
- ↑ EUROOPAN PARLAMENTIN JA NEUVOSTON DIREKTIIVI (EU) 2018/843, annettu 30 päivänä toukokuuta 2018, rahoitusjärjestelmän käytön estämisestä rahanpesuun ja terrorismin rahoitukseen annetun direktiivin (EU) 2015/849 muuttamisesta ja direktiivin 2009/138 muuttamisesta / EG ja 2013/36 / EU (PDF; 933 kB)