Valtakirja

Pankki voima valtakirja on valtakirja vuonna pankki- että on antanut tilin haltijan pankkitilin kolmannelle osapuolelle ja valtuuttaa kolmas osapuoli käyttää pankkitiliä siinä määrin, että valtakirja.

Kolmannet osapuolet, joilla on pankkivaltuutus, voivat olla tilinhaltijan sukulaisia, muita henkilöitä tai yrityksen työntekijöitä tilinomistajina. Vaikka pankin voima valtakirja tarkoittaa täysi teho edustus välityspalvelimen yhteydessä nykyisen liikesuhteen pankin kanssa, pelkkä tilin teho on valtakirja viittaa tiettyyn pankkitilille.

Kenraali

Tilin haltijan ja hänen / hänen laillisen edustajansa (vanhempien edustajina alaikäisen tilinomistajan omaishoitaja , omaishoitaja , hallituksen jäsen varastossa yhtiö , kommandiittiyhtiö perustuu osakkeiden , eurooppalainen yhtiö tai toimitusjohtaja GmbH ) automaattisesti valtuutus luovuttaa pankkitilille . Vain tilinhaltija on - saldosta riippuen - velkoja tai velallinen ja sillä on sellaiset laajat oikeudet. Tilinomistajalla on siten mahdollisuus laajentaa henkilöiden ryhmää, jolla on oikeus luovuttaa kolmansien osapuolten kanssa oikeudellisella toimella . Tämä on siviililaki, joka koskee edustusta (ks. BGB 164. § ), kaupallisesti laillista valtakirjaa ( HGB 54 § ) tai Prokuraa ( 48 § ja sitä seuraavat Dissolved HGB). Liikepankin valtakirjan laajuus kuvataan tarkemmin mainituissa artikkeleissa.

Oikeudelliset kysymykset

Siviililaki-valtuutus on eräänlainen edustus BGB: n § 164 ja BGB: n välillä. Laissa ei säädetä erityisestä valtakirjasta ( BGB 167 §: n 2 momentti), mutta luottolaitokset edellyttävät säännöllisesti kirjallista lupaa.

Pankeille on annettava niiden henkilöiden nimet, joilla on lupa edustaa ja luovuttaa erityislomakkeita henkilökohtaisilla allekirjoitusnäytteillä . Valtuutuksen antamisen jälkeen valtuutetulla edustajalla on oikeus tehdä pankkitapahtumia tilinhaltijan nimissä ja lukuun. Tämä tarkoittaa, että valtuutetun edustajan tili on tehty tilinhaltijaa vastaan ​​tai vastaan ​​ja että valtuutettu edustaja itse velvoittaa hänet tekemään niin, vaikka seurauksena olisi velkasaldo . Ne, joilla on lupa käyttää tiliä, voivat käyttää tiliä yhtä paljon kuin tilinhaltija itse - mutta vain tilinhaltijan ja päämiehen puolesta ja sitä vastaan. Tällainen valtakirja ei kata valtuutetun edustajan hyväksi annettuja tilimerkintöjä. Hän ei saa käyttää tiliä omiin maksuihinsa (tilin lainaaminen tai tilin väärinkäyttö) tai siirtää omia velkojaan edelleen kolmannen osapuolen tilin kautta maksujen tai kassavirtojen ( rahanpesu ), verojen piilottamiseksi tai peittämiseksi. velvoitteet ( veronkierron ) tai kiertää tai lyhentää elatusvelvollisuus ( rikkominen elatusvelvollisuuden ) tai riistää kiinnittämällä velkojille (silloin valvonta ehkäisy mukaan § 288 StGB ) ulosmitattavissa osan varallisuudestaan ja tuloja, joihin he ovat oikeutettuja.

Käyttöoikeudella tarkoitetaan erityisesti oikeutta suorittaa käteismaksuja tai siirtoja , antaa maksumääräyksiä suoraveloitusten yhteydessä tai hyväksyä siirtohyvityksiä . Nämä laajat oikeudet osoittavat tilinhaltijan ja valtuutetun edustajan välisen luottamussuhteen.

soveltamisala

Valtuutus on pääsääntöisesti rajoittamaton. "Rajoittamaton hävittäminen" vaikuttaa vain määräysvaltaan tilin saldoihin, mutta ei tiliin sellaisenaan. Siksi valtuutetulla edustajalla ei ole kaikkia oikeuksia, joihin tilinhaltijalla on oikeus. Pankkivaltuutukset oikeuttavat vain haltijan suorittamaan kaikki maksutapahtumat, joiden on liityttävä läheisesti tilin hallintaan. Yhteiset tilitapahtumat sisältävät:

Jos velkasaldot syntyvät valtuutetun edustajan päätöksestä , pelkästään tilinhaltija on velvollinen ja hänestä tulee pankin velallinen lainasta ( BGB 488 § ). Valtuutettu edustaja toimii tilinomistajan tilillä.

Valtuutus ei alusta alkaen koske seuraavia:

Nämä pankkitapahtumat eivät ole enää läheisesti sidoksissa pankkitiliin, mutta ne ovat erillisiä pankkisopimuksia , joihin tilin valtakirja ei tavallisesti ulotu. Tilin siirto valtuutetun edustajan nimiin on velkojan muutos, jota pankkivaltuus ei kirjaa. Valtuutettu edustaja ei itse ole vaatimuksen haltija, eikä sillä ole valtuuksia peruuttaa tai muuttaa edustetun tilinhaltijan oikeudellista asemaa.

Poikkeustapauksissa tilinhaltija voi rajoittaa valtakirjan siten, että valtuutettu henkilö voi luovuttaa vain määrätyn määrän tai voi esimerkiksi tilata vain tilinhaltijalle siirtoja. Lisärajoitukset ovat myös mahdollisia, koska valtakirjan laajuuden voi määrittää tilinhaltija, ja pankin on noudatettava sitä.

Kun kyseessä ovat yhteisvaltuutetut valtakirjat, tehdään usein ero "A-valtakirjojen" ja "B-valtakirjojen" välillä. Valtuutetut edustajat voivat luovuttaa minkä tahansa muun valtuutetun edustajan, mutta B: n valtuutettu edustaja voi olla tekemisissä vain A-valtuutetun edustajan kanssa.

lajeja

Pankkivaltuudet erotetaan toisistaan ​​ja siitä, onko tilinhaltijan kuolemalla merkitystä valtakirjan pätevyydessä. Päämiehen kuoleman vaikutuksista valtakirjan olemassaoloon valtakirjassa ( HGB: n 52 §: n 3 momentti ) ja prosessivaltuudessa ( ZPO: n 86 §: n ensimmäinen lause ) on olemassa vain nimenomainen oikeudellinen sääntely. ), ei ole lakisääteistä sääntelyä pankin lupaa . Siksi pankin valtakirjan tehokkuudesta voidaan sopia vapaasti. Se riippuu siitä, päättyykö valtakirjan perustana oleva oikeussuhde (ts. Kirjasopimus) tilinhaltijan kuoleman kautta ( BGB: n 168 lause 1). Koska kirjasopimus ei vanhene tilinomistajan kuoleman vuoksi, valtakirja on yleensä edelleen olemassa.

Valtuutus ei korvaa testamenttia, eikä se siten vaikuta perillisten oikeuksiin.

"Transmortal bankin valtakirja"

Saksassa, rajaton valta valtakirja ( " transmortal valtakirja ") on voimassa myös kuoleman jälkeen tilinhaltijan, jotta valtuutettu edustaja voi edelleen luovuttaa heistä jopa kuoleman jälkeen tilinhaltijan ( § 672 vuonna yhdessä BGB : n 168 §: n kanssa ). Tätä käytetään edullisesti puolison tai lähisukulaisen suojaamiseen, jotta testaajan tilille pääsee saumattomasti tilinhaltijan kuoleman yhteydessä . Tämä yleinen käytäntö liittyy kuitenkin riskiin. Jos valtuutetut edustajat eivät myöhemmin kuulu perillisiin , todelliset perilliset voivat perua voimassa olevat pankkiluvat sellaisille kolmansille osapuolille, joilla ei ole milloin tahansa oikeutta periä perintötodistuksella tai todistetulla testamentilla. Perintötapauksessa perimättömästä valtuutetusta edustajasta tulee perillisen luottamushenkilö, joka ottaa vastaan ​​kuolleen tilinomistajan oikeudellisen aseman. Eloonjääneen puolison tai lähisukulaisen suojelemiseksi kuolemantapauksessa on parempi ratkaisu perillisen , perinnön tai lahjoituksen nimittämiseen elävien keskuudessa tai kuoleman vuoksi.

Sveitsin lain mukaan tätä laajaa valtakirjaa sovelletaan päämiehen kuoleman tai kyvyttömyyden lisäksi vain, jos siitä on nimenomaisesti säädetty valtakirjassa.

"Prämortale-pankin valtakirja"

Laaja transmortal-pankkivaltuus on normaali tapaus. Tilinhaltija voi kuitenkin tehdä muita järjestelyjä luottolaitosten kanssa. Kun kyseessä on valtakirja kuolemaan asti (”kuolevaisuutta edeltävä valtakirja”), pankkivaltuutus vanhenee automaattisesti tilinhaltijan kuoleman jälkeen. Se on ehdollinen valtakirja ( BGB: n 185 §: n 2 momentti), jossa tilinhaltijan kuolema johtaa pankin valtakirjan välittömään tehottomuuteen . Tästä syystä pankin on ensin tarkistettava, onko tilinhaltija edelleen elossa, aina kun valtakirja tekee päätöksen. Jos tilinhaltija kuolee, valtakirjat vanhentuvat automaattisesti. Luottolaitokset altistuvat tämäntyyppiselle pankkivaltuukselle suurille riskeille, koska ne voivat sallia pankin edustajan tekemät ratkaisut, vaikka tilinhaltija on jo kuollut heidän tietämättään.

Sveitsin lain mukaisen, valtakirja päättyy vuonna kuolemantapauksen, kyvyttömyys toimia tai puuttuu ja pääasiallinen, ellei tärkein on tilannut muuten ( art. 35 pykälän. 3 TAI ).

"Post mortem -pankin valtakirja"

Tilin valtakirja kuolemantapauksessa (” post mortem -valtakirja ”) tulee voimaan vasta tilinomistajan kuolemaan. Tilinhaltija antaa tämän pankkivaltuutuksen elinaikanaan lykkäävänä valtakirjana (BGB: n 185 §: n 1 momentti), jossa tilinhaltijan kuolema saa aikaan pankkivaltuuden välittömän tehokkuuden. Tätä valtakirjaa ei sen vuoksi voida käyttää ennen tilinhaltijan kuolemaa. Tällainen valtakirja annetaan yleensä perinnön myöhemmäksi hallinnoimiseksi puolisoiden tai lähisukulaisten hyväksi, jotta heidän ei tarvitse luottaa perintötodistuksen antamiseen tai oikeaksi todistetun testamentin esittämiseen.

Sveitsin lain mukaan tällaiset valtakirjat ovat voimassa vain lyhyen ajan päämiehen kuoleman jälkeen, ja heti kun edustaja on tietoinen päämiehen kuolemasta, ne eivät voi antaa heille muuta kuin kiireellisiä hallinnollisia toimia. Lisäksi valta toimia Sveitsin lain mukaan siirretään joka tapauksessa perillisille , ellei testamentin pitäjä ole nimennyt testamentin toimeenpanijaa . Tämä koskee myös pankkeja, vaikka pankeilla olisi päinvastainen valtakirja.

Valtuutuksen väärinkäyttö

Tilinhaltijan ja valtuutetun edustajan välinen valtakirjasuhde edustaa luottamussuhdetta. Tätä rikotaan, jos valtuutettu edustaja käyttää valtakirjaa väärin saamalla lainvastaisen taloudellisen edun tilinhaltijan vahingoksi siirron / vetäytyminen hänen hyväkseen. Siksi useimmat pankkivaltuuksien väärinkäytöt tapahtuvat sukulaisten keskuudessa, ja niistä voi olla seuraamus lailla (katso tilin ryöstö ).

Jos perilliset havaitsevat, että valtuutettu edustaja on peruuttanut tilinhaltijan kuolemaan saakka, valtuutetulla edustajalla on todistustaakka ylemmän oikeusasteen tuomioistuimen mukaan ja hänen on maksettava vahingonkorvaus epäedullisten todisteiden sattuessa. Jos nostot tehdään tilinhaltijan valtakirjalla, nostavan henkilön on osoitettava nostamisen väitetty oikeudellinen syy . OLG Bremen oli sitä mieltä, että valtuutetun pankin edustajan, joka nostaa rahaa testamentin haltijan pankkitililtä, on osoitettava, että nostolle oli oikeudellinen syy ja että hän toimitti nostetut rahat ohjeiden mukaisesti. Tämän mukaan maksuvaatimus perustuu alun perin tilinhaltijalle kuuluvaan saamiseen valtuutettua pankin edustajaa vastaan Saksan siviililain 667 §: stä tai Saksan siviililain 812 §: n 1 momentin 1 momentista. Tilinhaltijan ja hänen valtuutetun edustajansa välille syntyi sopimussuhde Saksan siviililain (BGB) 662 § : n mukaisesti tilinhaltijan taloudellisten asioiden käsittelystä. Valtuutetun pankin edustajan on osoitettava, että hän on käsitellyt nostettua rahaa tarkoitetulla tavalla. Jos hän ei onnistu toimittamaan tätä todistetta, valtuutettu edustaja on velvollinen tilinhaltijalle Saksan siviililain (BGB) 667 § : n mukaisesti luovuttamaan tilinhaltijalle kaikki toimistolta saadut, ellei sitä ole käytetty toisin kuten tarkoitettu. Tämä on esitettävä ja todistettava todistustaakkaa koskevien yleisten sääntöjen mukaisesti. Tässäkin oletetaan, että todistustaakka jakautuu eri tavalla kuin "normaalissa tapauksessa" siinä tapauksessa, että valtuutettu edustaja on saanut käteismaksun hänelle myönnetyn valtakirjan perusteella.

Pankin valtakirja liittyy yleensä tahtoon sopia myös siitä johtuvista kirjanpitovelvoitteista, kun tilin valtakirja myönnetään . Tapauksissa, joissa tilinhaltijan perheenjäsenelle tai tuttavalle myönnetään tällainen valtakirja, oletetaan, että valtakirja myönnetään erityisen luottamussuhteen perusteella. Tämän luottamussuhteen yhteydessä tietoja tai vastuuvelvollisuutta ei yleensä tarvita. Tämän jälkeen valtuutettua edustajaa ei pitäisi velvoittaa toimittamaan tarkempaa kirjanpitoa. Päinvastoin, ammattimaisesti nimitetyt edustajat (sairaanhoitajat, esimiehet) ovat laillisesti velvollisia toimittamaan tarkat laskut.

Velvollisuus antaa tietoja ja vastuuvelvollisuus voi johtua hyvässä uskossa ( BGB: n 259 ja 242 § ). Tämä pätee erityisesti, jos perilliset eivät ole varmoja valtakirjan olemassaolosta tai laajuudesta, mutta valtuutettu edustaja voi helposti antaa tilinhaltijalle epävarmuuden poistamiseksi tarvittavat tiedot. Jos valtuutettu edustaja on myös tilisiirtojen edunsaaja, tilivelvollisuus on kohtuullinen. Tässä tapauksessa oletetaan velvollisuus antaa tietoja ja vastuuvelvollisuus, vaikkakin sitä ei ole säännelty lailla.

Lisäksi on selvitettävä, voivatko valtuutetut edustajat tehdä siirtoja itselleen ja haluavatko näin ollen tehdä väitetyn lahjoituksen . Joka tapauksessa tämä ei petä lahjoituslupauksen muodollisen vaatimuksen vuoksi , joka BGB: n 518 §: n 1 momentin mukaan edellyttää notaarin vahvistusta . Lahjoitus valtuutetulle edustajalle on kuitenkin myös itsesopimus , koska lahjoittaja tekee lahjoitussopimuksen itsensä kanssa tilinhaltijan edustajana. Tällainen "itsekauppa" on tehotonta BGB: n 181 §: n mukaan . Valtuutetulla edustajalla ei siis ole valtuuksia suorittaa tällaisia ​​tilisiirtoja; Tuomio on siis vireillä, kunnes se myöhemmin hyväksytään. Oikeus myöntää hyväksyntä siirtyy perillisille kuoleman jälkeen ( BGB: n 1922 §: n 1 momentti). Jos perilliset kieltäytyvät myöhemmästä hyväksynnästä, lahjoitus on alusta alkaen mitätön .

Rikoslain mukaan tällaiset laittomat siirrot / maksut valtuutetun edustajan hyväksi merkitsevät kavallusta ( StGB: n 246 §: n 1 momentti). Koska pankkiedustajilla on luottamusasema, StGB: n 246 §: n 2 momentissa on jopa pätevä tapaus, jossa rangaistuksen uhka on lisääntynyt.

peruuttaminen

Tilinhaltija voi milloin tahansa peruuttaa valtakirjan yksipuolisesti tilinpitäjään nähden. Kumoaminen johtaa välittömään päättymistä valtakirja. Valtuutukset vanhenevat automaattisesti ilman, että niitä on peruutettava, jos:

  • Valtuutetun edustajan kuolema
  • Valtuutetun edustajan työkyvyttömyys
  • Konkurssin avaaminen tilinomistajan varoista
  • Tilinhaltijan kuolema (”kuolevaisuutta edeltävä valtakirja”).

Tilinhaltijan kuoleman myötä hänen perillisensä ottavat tilinhaltijan oikeudellisen aseman yleisen perintöoikeuden kautta ( BGB: n § 1922, 1 § ), ja heillä on sitten oikeus kuolevaisuuteen tai kuolemanjälkeiseen pankkivaltaan - varsinkin jos valtuutetut edustajat eivät ole perittyjen perillisten joukossa. On kiistanalaista, voiko kukin rinnakkaisperillinen peruuttaa valtakirjan osittain itselleen tai noudatetaanko peruuttamista perillisten yhteisöä koskevaa lainsäädäntöä (enemmistöpäätös, vain hätätilanteessa yksi kaikille).

Sveitsin lain mukaan perillisten ei tarvitse peruuttaa valtakirjaa. Perilliset toisaalta tekisivät hyvin ilmoittamaan asiamiehelle ja pankille päämiehen kuolemasta ja pyytämään minkä tahansa valtakirjan palauttamista, sillä muuten he voisivat käsitellä vilpittömässä mielessä olevia kolmansia osapuolia, joiden kanssa asiamies (joko tietoisena tai tietämättömänä päämiehen kuolemasta) suoritti edelleen laillisia liiketoimia vahingon aiheuttaneen päämiehen puolesta ( 36 artiklan 2 kohta OR).

Muut oikeudelliset näkökohdat

  • Valtuutetut henkilöt sovelletaan legitimaatiota tarkistaa mukainen § 154 AO . Sinun on esitettävä virallinen valokuvadokumentti, esim. B. laillistaa henkilötodistus tai passi .
  • Luottolaitosten on tunnistettava ja dokumentoitava valtuutetut tilit rahanpesutarkoituksiin GWG: n 3 §: n 1 momentin mukaisesti .
  • Valtuutettujen edustajien nimet välitetään viranomaisille osana tilinhakumenettelyä .
  • 26 artiklan mukaisesti (3) ja asetuksen (EU) N: o 600/2014 yhdessä 22 § WpHG , on pakko raportti pörssin liiketoimista valtuutetut agentit käyttävät tunnistenumero eikä kyseisen tilin haltijalle.
  • WpHG : n 63 §: n vaatimuksia sovelletaan myös valtuutettuihin edustajiin. Ennen arvopaperikaupan toteuttamista pankin on tiedusteltava valtuutetun edustajan kokemuksesta ja tietämyksestä ( soveltuvuusvakuutus ) ja vertailtava sitä suunniteltujen liiketoimien riskiin.

Riittääkö se, onko valtakirja valtakirja tarpeeton. Liittovaltion oikeusministeriö (BMJ) suosittelee siksi pankin valtakirjan julistamista erikseen ulkoiseksi valtakirjaksi ennalta varautumisvaltuuksien ollessa kyseessä - jotka ovat sisäisiä valtuuksia.

kirjallisuus

Yksittäiset todisteet

  1. ↑ BGH, tuomio 24. maaliskuuta 2009, Az.: XI ZR 191/98 = BGHZ 180, 191
  2. ^ Karlheinz Schramm, julkaisussa: Herbert Schimansky / Hermann-Josef Bunte / Hans-Jürgen Lwowski , Bankrechts-Handbuch , 3. painos, 2007, 32 kohta, reunanumero 48
  3. ↑ Ute Lekaus, valtakirja kuolemasta , 1999, s.7 .
  4. ↑ BayObLG, päätös 19. huhtikuuta 2000, Az.: 1 Z BR 29/00 (FamRZ 2000, 1539)
  5. ↑ OLG Bamberg, tuomio 25. helmikuuta 2002, Az.: 4 U 116/01
  6. ↑ OLG Bremen, tuomio 10. joulukuuta 2009, Az.: 5 U 31/09
  7. ↑ OLG Bamberg, ZEV 2004, 207
  8. ↑ BGH NJW 2000, 3199 , 3200
  9. ↑ OLG Düsseldorf, tuomio 28. maaliskuuta 2006, Az.: I 4 U 102/05
  10. ↑ Thomas Papenmeier, Transmortal and postmortal Attorney as Design Tool, zerb Verlag / Bonn, 2013, ISBN 978-3-941586-70-3 , s. 128 ja sitä seuraavat.